Банковская система

     Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и  золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной  формы в наличную. Списание денег с депозитного счета (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы.

     Проведение  расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями  осуществляется безналичным путем. Банки — посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению  клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

     Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется  важная роль банков в организации  первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих  клиентов выпуск и размещение акций  и облигаций, коммерческие банки  имеют возможность направлять капитал  для производственных целей, для  финансирования государственных расходов. Рынок ценных бумаг дополняет  систему кредита и взаимодействует  с ней.

     Оказание  консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.

     Важнейшая особенность коммерческого банка  по сравнению с центральным - исполнение последним специфических функций  центрального банка (кредитора в последней инстанции, законотворческой, поддержания стабильности банковской системы в целом, эмиссионной и др.). Однако, как отметили Н. Г. Антонов и М. А. Пестель, “все функции тесно переплетаются и позволяют коммерческому банку выступать в качестве органа, эмитирующего платежные средства для обслуживания всего кругооборота капитала в процессе производства и обращения товаров. Но самостоятельно эмитировать наличные банкноты коммерческие банки не имеют права. Это монополия центрального банка”'. Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

     Функции банков реализуются через их операции. Операции коммерческих банков делятся  на три группы: пассивные, активные и активно – пассивные.

     Пассивные.

     Пассивные операции имеют большое значение для каждого коммерческого банка.

     С помощью пассивных операций банки  формируют свои ресурсы. Суть их состоит  в привлечении различных видов  вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются  банковские ресурсы.

     Исторически пассивные операции играли первичную  роль по отношениям к активам, так  как для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов.

     К пассивным операциям относят:

     1.образование собственного капитала банка;

     2.прием вкладов (депозитов)

     3.открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

     4.получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов;

     5.выпуск собственных ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);

     6.операции РЕПО;

     7.евровалютные кредиты.

     Особую  форму банковских ресурсов представляют собственные средства (капитал) банка. Собственный капитал, имея четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является финансовой базой развития банка. Он позволяет осуществлять компенсационные выплаты вкладчикам и кредиторам в случае возникновения убытков и банкротства банков; поддерживать объем и виды операций в соответствии с задачами банка.

Активные.

       Активные операции - операции, посредством  которых банки размещают имеющиеся  в их распоряжении ресурсы  для получения прибыли и поддержания  ликвидности. К активным операциям  банка относятся: краткосрочное  и долгосрочное кредитование  производственной, социальной, инвестиционной  и научной деятельности предприятий  и организаций; предоставление  потребительских ссуд населению;  приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование  и кредитование; долевое участие  средствами банка в хозяйственной  деятельности предприятий; ссуды,  предоставляемые другим банкам.

     Роль  активных операций (операций по размещению банковских ресурсов) для любого коммерческого банка очень велика. Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т. е позволяют достичь две главные цели деятельности коммерческих банков. 

     Активные  операции банка по экономическому содержанию делят на:

     1. ссудные (учетно-ссудные);

     2. расчетные;

     3. кассовые;

     4. инвестиционные и фондовые;

     5. гарантийные.

     Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учx                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           етно-ссудные) операции.

     В Законе “О банках и банковской деятельности”  предусмотрено, что кредитная организация  может предоставлять кредиты  под залог движимого и недвижимого  имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства  в соответствии с федеральными законами.

     Виды  ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим  критериям (признакам):

     1. тип заемщика;

     2. способ обеспечения;

     3. сроки кредитования;

     4. характер кругооборота средств;

     5. назначение (объекты кредитования);

     6. вид открываемого счета;

     7. порядок выдачи средств;

     8. метод погашения ссуды;

     9. порядок начисления и погашения процентов;

     10. степень риска;

     11. вид оформляемых документов и др.

Активно-пассивные.

       Комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату — комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие. 
 

2. Банковская система  в России.

2.1 Современная структура  банковской системы РФ

     В действующем законодательстве закреплены основные принципы     организации банковской системы России, к числу которых относятся:

1. принцип двухуровневой структуры банковской системы;

2. принцип универсальности банков.

 Принцип двухуровневой структуры банковской системы реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.

     Центральный банк Российской Федерации (Банк России) как верхний  уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.

     Банк  России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими  лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо  выходить на банковский рынок, предоставлять  кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать  в конкуренции с коммерческими  банками.

     Коммерческие  банки и другие кредитные организации  образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. В процессе функционирования они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

     Принцип универсальности российских банков, закрепленный законодательством, означает, что все действующие на территории Российской Федерации банки имеют  универсальные функциональные возможности. Иными словами, они имеют право  осуществлять все краткосрочные  коммерческие и долгосрочные инвестиционные операции, предусмотренные законодательством  и банковскими лицензиями. Законодательство не предусматривает специализации  банков по видам их операций.

     Универсальный статус банков позволяет снижать  риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание клиентов, максимальный учет специфики  каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем универсальный статус банков таит в себе опасность консервации  неэффективной структуры банковских услуг, компенсируя низкую рентабельность одной группы услуг высокой доходностью  других групп.

     Сочетание в рамках одного банка коммерческих и инвестиционных услуг обостряет  так называемый «конфликт интересов» между банком и его клиентами  и повышает значение систем внутреннего  контроля в банках. В целом в  настоящее время универсальный  характер банков отвечает базовым потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста.

2.2 Центральный банк  РФ (Банк России)

     Некоторые функции центрального банка (монопольная  эмиссия кредитных билетов, «банк  банков») в России впервые начал  выполнять созданный в I860 г. Государственный  банк России.³ Он находился в прямом подчинении министра финансов и наряду с функциями центрального банка выполнял функции коммерческого банка. После национализации коммерческих банков в 1917 г. и их слияния с Государственным банком России последний был переименован в Народный банк РСФСР н передан в ведение Наркомфина. В 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен, а право денежной эмиссии передано Наркомфину.