Виды и методы страхования. Автострахование. Функционирование страхового рынка

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Данная курсовая работа состоит из двух частей: теоретической  и практической.

В теоретической части рассмотрены вопросы виды и методы страхования, автострахование, а так же функционирование страховых компаний.

В практической части приведен анализ и оценка рисков ОАО «Сбербанк  России», разработаны мероприятия  по снижению рисков банка.

Коммерческие банки, являясь неотъемлемой частью финансовой системы, выполняют важнейшую функцию обеспечения финансовыми ресурсами воспроизводственного процесса. Банковская система является своеобразным посредником между собственниками временно свободных финансовых ресурсов и экономическими субъектами, испытующими нехватку в них, а значит, особенностью банковской деятельности является работа в основном с привлеченными средствами клиентов (юридических и физических лиц) и заимствованиями на межбанковских финансовых рынках. Данная деятельность сопряжена как с возможностью их потери, так и приумножением, в конечном счете, с рисками.

Проблемам теории и практики управления банковскими рисками в современном  мире уделяется большое внимание.

Проблемы управления рисками банков служат своеобразной «почвой» для возникновения дискуссий. Это происходит в результате того, что само понятие риска трактуется различными авторами по-разному. Так, например, одни авторы, анализируя значение правильной трактовки рисков для повышения эффективности банковского риск-менеджмента, приходят к выводу, что понятие риска как неуверенности в развитии предполагаемого хода событий заключает в себе не только возможность потерь, но и выгод. Другие авторы определяют риск как опасность наступления события с отрицательными последствиями при наличии источника неопределённости наступления этого события и возможности причинения ущерба. В связи с этим, в качестве второго направления работы над ВКР целесообразно принять изучение и оценку рисков банка, а также определение степени их влияния на результаты его деятельности.

Кредитный риск представляет собой наиболее существенную составляющую банковских угроз, т.к. большинство банковских банкротств обусловлено невозвратом заемщиками кредитов и непродуманной политикой банка в области рисков. Для отечественных банков данная проблема актуальна вдвойне, т.к. показатели просроченной и сомнительной задолженности по их кредитным портфелям в два-три раза превышают уровень аналогичных показателей банков развитых стран. Поэтому вопросы управления банковским кредитным риском, от своевременного решения которых зависит эффективность деятельности каждого конкретного банка и стабильность функционирования всей банковской системы страны, в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение.

Таким образом, в ходе выполнения работы необходимо не только провести анализ рисков в ОАО «Сбербанк России», но и разработать мероприятия по снижению рисков Банка.

Нормативную базу работы представляют акты законодательства Российской Федерации в области банковского дела, положения и инструкции Банка России, а также Сбербанка РФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Виды и  методы страхования. Автострахование.  Функционирование страхового рынка

 

1.1 Понятие  и виды страхования

 

Страхование – это защита от имущественных потерь участников гражданско-правовых отношений. Такие потери могут возникнуть из-за природных катаклизмов, техногенных катастроф, аварий и происшествий на производстве, на транспорте, в быту, а также вследствие ущерба жизни и здоровью людей. Для восстановления утраченных благ общество должно иметь достаточные финансовые ресурсы, специально предназначенные для этой цели. Такие ресурсы выделяются из совокупного общественного продукта и обособляются путем создания специальных фондов, именуемых страховыми фондами.

 Средства страховых  фондов имеют целевое назначение  и расходуются для производства  выплат при наступлении неблагоприятных событий. В юридическом аспекте страхование может быть определено как система правовых отношений, направленная на защиту имущественных интересов юридических и физических лиц за счет средств страховых фондов. Совокупность юридических норм о страховании представляет собой раздел гражданского права, включающий нормы смежных отраслей права, в том числе гражданского, административного и финансового.

1. По способу образования  и управления страховым фондом  страхование подразделяется на некоммерческое, коммерческое и самострахование.

 Некоммерческое страхование  представляет собой объединение  денежных ресурсов заинтересованных  лиц для их совместного целевого  использования в оговоренных  случаях. Такое страхование является  взаимным. В морском страховании традиционно широко используется этот способ объединения денежных средств судовладельцев в форме образования клубов взаимного страхования. Ныне существует несколько десятков таких клубов, участниками которых являются судовладельческие компании разных государств.

 Российским законодательством  в ст. 7 Закона об организации  страхового дела и ст. 968 ГК  предусмотрена возможность создания  обществ взаимного страхования  и даны общие направления их  функционирования. Однако из-за отсутствия  достаточной правовой базы такая организация страхового фонда пока что не нашла своего развития в РФ.

 Коммерческое страхование – это такой способ образования и управления страховым фондом, когда для выполнения этих задач создается специализированная страховая организация, цель которой - извлечение из страхования прибыли. Коммерческое страхование - один из видов предпринимательской деятельности. Страховой фонд создается за счет взносов в уставный капитал денежных и материальных средств учредителей страховой организации и путем привлечения денежных средств страхователей. Разница, образовавшаяся между суммой страховых взносов и страховыми выплатами, с учетом затрат на ведение дела, составляет прибыль страховой организации.

 Самострахование – наименее продуктивный способ образования и управления страховым фондом. При таком способе страхования предприятие, организация или отдельное хозяйство из собственных или заемных средств образует свой страховой фонд.

 Самострахование не  получило широкого распространения,  однако в последние десятилетия ряд крупных зарубежных и отечественных промышленных и коммерческих объединений образовали свои собственные дочерние коммерческие страховые компании, именуемые кэптивными.

 Перечисленные способы  организации и управления страховым  фондом следует отличать от централизованных резервных или страховых фондов, которые создаются за счет общегосударственных средств в виде бюджетных резервов. Бюджетные резервные и страховые фонды не относятся ни к одному из упомянутых выше способов организации и управления страховым фондом и в отличие от них имеют установленный государством специальный правовой режим.

 Обязательное государственное  страхование не представляет  ни один из перечисленных способов  образования и управления страховым  фондом и не является страхованием в собственном смысле. Согласно ст.  969 ГК в целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законом может быть установлено обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий. Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти (страхователям).

2. По методу осуществления  страхование согласно ст. 927 ГК и ст.  3 Закона об организации страхового дела подразделяется на добровольное и обязательное.

 В добровольном  страховании лицо самостоятельно  решает вопрос о целесообразности  заключения со страховой организацией  договора. Сюда относятся общественные отношения, где материальный ущерб, независимо от причин его возникновения и последствий, затрагивает имущественные интересы ограниченного круга лиц и в целом не отражается на общественных и государственных интересах. К договорам добровольного страхования применяются общие положения ГК, регулирующие правоотношения в страховании.

 В обязательном  страховании: 

1) государство обязывает  гражданина или юридическое лицо  заключить договор страхования  под угрозой материальных санкций,  недопущения заниматься определенной деятельностью или запрета эксплуатации определенного имущества;

2) государство самостоятельно  в лице уполномоченных органов  заключает договоры страхования  в пользу застрахованных лиц,  волеизъявления которых в отношении  страхования не требуется.

 Условия и порядок  осуществления обязательного страхования  согласно ст. 3 Закона об организации  страхового дела определяются  федеральными законами о конкретных  видах обязательного страхования.  Это означает, что обязательное  страхование не может быть установлено подзаконными актами, местными законами, а также ведомственными распоряжениями. В отличие от добровольного страхования, к которому, как указано выше, применяются общие положения ГК о страховании, в законе об обязательном страховании непременно должны содержаться положения, определяющие:

а) субъекты страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых  случаев;

г) минимальный размер страховой суммы или порядок  ее определения;

д) размер, структуру или  порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения  размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования.

Только в случае, предусмотренном  п. 3 ст. 935 ГК (страхование юридическими лицами государственного или муниципального имущества, закрепленного за ними на праве хозяйственного ведения или  оперативного управления), обязательное страхование может быть установлено не только законом, но и подзаконным актом в установленном законом порядке.

 В личном страховании  обязательное страхование установлено  для страхования пассажиров от  несчастных случаев, жизни и здоровья военнослужащих, космонавтов и работников космической инфраструктуры, работников налоговой службы, работников, занимающихся частной детективной и охранной деятельностью, врачей-психиатров, судей, сотрудников органов внешней разведки, должностных лиц таможенных органов, а также доноров крови.

 В имущественном  страховании обязательное страхование  установлено для страхования  имущества и гражданской ответственности.  Применительно к имуществу обязательное  страхование установлено в отношении  ценностей, временно вывозимых за границу музеями, архивами, библиотеками и проч., в отношении имущества судей, а также любого имущества, переданного в залог.

 Применительно к  гражданской ответственности введено  обязательное страхование следующих  видов ответственности: страхование ответственности за вред, причиненный радиационным воздействием, при эксплуатации опасного производственного объекта, использованием космической техники, а также автотранспортными средствами. Установлено обязательное страхование ответственности авиаперевозчика за вред жизни и здоровью пассажиров. Введено обязательное страхование следующих специальных видов гражданской ответственности: ответственности нотариусов, аудиторов, оценщиков, таможенных перевозчиков, владельцев таможенных складов временного хранения и таможенных брокеров.

3. По объектам страхования  страхование подразделяется на  личное и имущественное.

 Личное страхование  защищает имущественные интересы, связанные непосредственно с  личностью гражданина - с его жизнью  и здоровьем. В соответствии со ст. 4 Закона об организации страхового дела личное страхование подразделяется на три вида (категории):

1) страхование жизни, 

2) страхование от несчастных  случаев, 

3) медицинское страхование,  в котором имущественные интересы  состоят в оказании гражданам медицинских услуг вследствие болезней. В законе нет прямого указания еще на один вид личного страхования, но можно выделить в качестве вида личного страхования сложившееся в страховой практике, так называемое смешанное страхование жизни, объединившее в себе первые два указанные выше вида личного страхования. В этом случае страхование является не только инструментом обеспечения при возникновении отрицательных последствий, но и способом накопления, застрахованным лицом денежных средств.

 Имущественное страхование защищает имущественные интересы, связанные с правом собственности, имущественными обязательствами, производственной и коммерческой деятельностью. В соответствии со ст. 4 Закона об организации страхового дела имущественное страхование подразделяется на:

1) страхование имущества,  где объектами страхования являются  имущественные интересы, связанные  с владением, пользованием и  распоряжением имуществом;

2) страхование гражданской  ответственности, где имущественные  интересы связаны с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред;

3) страхование предпринимательских  рисков, в котором имущественные  интересы связаны с осуществлением  предпринимательской (коммерческой) деятельности.

 

1.2 Автострахование