Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Февраля 2013 в 23:18, контрольная работа
По историческим данным, страхование личности появилось в XI-XII вв. В некоторых странах Западной Европы уже в ту пору предусматривалась страховая выплата пособий не только в случае смерти, но и в случаях инвалидности, болезни (проказа, слепота и другие заболевания).
Личное страхование как отрасль. Страхование жизни как подотрасль личного страхования ………..…………………………………………..….…3
Страхование в зарубежных странах …….…………… ……...…………..….7
3. Задача…………………………………………………………..….………….13
Список используемой литературы………………..……………………….....…15
вариант 9
Выполнил студент:
Специальность: 080502 МИППС Второе высшее
Шифр: 09-Экзв-ЭУ-049
Руководитель:
Рецензент
СОДЕРЖАНИЕ
3. Задача…………………………………………………………..
Список используемой литературы………………..………………………...
1 Личное страхование
как отрасль. Страхование
По историческим данным, страхование личности появилось в XI-XII вв. В некоторых странах Западной Европы уже в ту пору предусматривалась страховая выплата пособий не только в случае смерти, но и в случаях инвалидности, болезни (проказа, слепота и другие заболевания).
В нашей стране сегодня личное страхование (индивидуальное) - это отрасль страхования, с помощью которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепление достигнутого ими семейного благосостояния.
В личном страховании можно выделить три подотрасли страхования:
- дожитие до определенного возраста;
- смерть застрахованного;
-предусмотренные договором страхования события в жизни застрахованного:
- бракосочетание;
- поступление в учебное заведение;
- другие события, предусмотренные договором страхования.
- страхование пассажиров;
- страхование детей;
- страхование работников предприятия;
- страхование граждан (страховая премия зависит от образа жизни застрахованного);
- другие виды страхования от несчастного случая.
- обязательное медицинское страхование, которым охвачены все категории граждан;
- добровольное медицинское страхование, которое осуществляется в коллективной (работодатель страхует своих работников) или индивидуальной форме;
- страхование медицинских расходов граждан, в том числе туристов, выезжающих за рубеж;
- другие виды медицинского страхования.
В личном страховании может применяться смешанное страхование жизни, включающее несколько видов личного страхования, например, страхование на дожитие, страхование от несчастного случая.
Методические обоснования и актуальные расчеты, обосновывающие финансовые взаимоотношения страховщика и
Страхование жизни — страхование, предусматривающее защиту имущественных
интересов застрахованного лица, связанных
с его жизнью и смертью. Страхование жизни
обычно связано с долговременными интересами страхователя/застра
В этой связи страхование жизни, предусматривает, как правило, регулярные долговременные финансовые отношения между страхователем и страховщиком.
Накопительное страхование жизни это страхование, в котором присутствуют как минимум два инвариантных риска:
- дожитие
- смерть.
В страховании жизни также могут быть предусмотрены и другие риски, такие как: телесные повреждения (травмы), инвалидность, смерть в результате несчастного случая, и другие.
Главной целью страхования
жизни является защита финансовых интересов страхователя/застрах
Страхование жизни связано с предоставлением страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока.
При страховании жизни страхуется риск продолжительности человеческой жизни. Таким образом, риском является не сама смерть, а время ее наступления. В связи с этим страхуемый риск имеет три аспекта:
- вероятность умереть до срока, установленного в качестве средней продолжительности жизни;
- вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;
- вероятность дожить до возраста, превышающего среднюю продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.
Страхование жизни позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального обеспечения и способствует увеличению личных доходов населения. Кроме того, полис страхования жизни представляет собой гарантию или обеспечение при осуществлении целого ряда финансово-кредитных операций. Таким образом, страхование жизни выполняет следующие функции:
- защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи;
- обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (инвалидности);
- обеспечение пенсии в старости;
- накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, для оплаты их образования (образовательное страхование);
- накопление средств (страхование капиталов);
-гарантия возврата кредита (страхование жизни заемщиков кредита, ипотечное страхование);
- возможность получения ссуды в страховой компании на льготных условиях.
Личное страхование в разных странах является важным элементом социальной стабильности в обществе. Во-первых, страховые компании активно участвуют в пенсионных и социальных программах. Достаточно сказать, что во многих странах принят закон "Об обязательном страховании от несчастных случаев на производстве", в реализации которого принимают участие страховые компании. Во-вторых, страхование жизни является источником дополнительного дохода граждан и стимулируется государством.
2 Страхование в зарубежных странах
Страхование в зарубежных странах имеет свои исторические традиции и особенности организации страхового дела, государственного регулирования деятельности страховщиков, приоритетные виды страхования и т.д.
В США функционируют два типа страховых компаний: — акционерные общества; — общества взаимного страхования.
Государственных страховых фирм не существует. Акции акционерных обществ могут приобрести как физические, так и юридические лица.
Страховые компании осуществляют три вида страхования:
— коммерческое (широкий спектр);
— имущества граждан (строений, автомобилей и др.);
— личное (бекифиты) (страхование жизни и здоровья, медицинское, пенсии, сберегательное и т.п.).
Наибольшее развитие в США получили личное страхование. Оно подразделяется на:
— страхование жизни (страхование на случай смерти и страхование-вклад);
— страхование ренты или пенсии;
— страхование от болезней и несчастных случаев.
Страхование на случай смерти. Договор может быть заключен на определенный срок или пожизненно. На долю этого вида страхования в США приходится ¾ всех договоров страхования жизни.
Страхование-вклад. Договор заключается на определенный срок, и страховая сумма выплачивается при достижении застрахованным лицом оговоренного в этом договоре возраста. Часто этот вид страхования проводится в комбинации со страхованием на случай смерти. По страхованию жизни годовой сбор премии составляет около 9 млрд долл. США.
Вторым по значению видом страхования в США является страхование кредитно-финансовой сферы, что в значительной мере объясняется широким распространением в стране принципов кредитных расчетов в сфере торговли и услуг.
Страхование имущества и ответственность крупных торговых и промышленных фирм США дает объем страховой премии порядка 8 млрд долларов в год. Все страховые общества США по организационному принципу делятся на две группы: акционерные компании (их большинство) и «мьючуэлс» – своего рода товарищества взаимного страхования.
Владельцами акционерной компании являются собственники акций, которые и получают прибыль в виде дивидендов. Собственниками же «мьючуэлс» могут быть только те, кто застраховался в данной компании. Весь капитал создается за счет страховых взносов и отчислений от прибыли. Характерной особенностью страховой системы США является участие в страховании различных посредников – страховой полис принимается не напрямую, а через страхового агента или брокера. Ведущей компанией страхового рынка США является транснациональная компания по страхованию имущества «Стейт фарм мьючуэл отомобил иншуранс компани». По сбору премий компания занимает 1-е место не только в США, но и во всем мире. «Америкэн интернэшнл групп (АИГ)» — ведущая международная диверсифицированная страховая группа и крупнейший в США страховщик торговых и промышленных рисков. АИГ — холдинговая компания, контролирующая 44 дочерние компании в 130 странах мира. Деятельность всех страховщиков США тщательно анализируется тремя консалтинговыми компаниями: A.M.Best, Moody S, Standart&Poors, которые ежеквартально издают каталоги по их работе. Они публикуют официальные рейтинги страховых компаний по надежности для клиента и данные по состоянию их платежеспособности. Основными факторами, по которым производится анализ, являются:
— финансовое положение (уровень потерь, доходы и коэффициент прибыли по инвестициям и уровень дебиторской задолженности);
— выплата по искам и уровень сервиса;
— безопасность и предотвращение потерь;
— гибкость в работе компании;
— стоимость услуг.
Страховая индустрия в США является единственной отраслью, которая не подпадает под антимонопольное законодательство страны.
Страховой рынок Германии.
Характеризуется рядом особенностей. Больше половины национального страхового рынка (51%) занимает имущественное страхование. Медицинское страхование в Германии пользуется меньшей популярностью, чем в других странах Западной Европы.
Страховой рынок в
Германии разделен между системой государственного
социального обеспечения и
Страховщики в Германии не имеют права заниматься какой-либо иной деятельностью, кроме страхования.
Страховое дело в Германии
регулируется законом о государственном
страховом надзоре, содержащем основные
правовые нормы страхования. Национальные
и иностранные страховые
Большой опыт Германия имеет
в деле перестрахования. Крупнейшими
из перестраховочных компаний являются
Кельнское перестраховочное общество,
сбор премий которого составляет около
2 млрд марок, и Мюнхенское перестраховочное
общество в мире, которое недавно открыло свое
представительство в Москве. Оно предлагает
перестраховочную защиту, а также квалифицированную
помощь в вопросах страхования и перестрахования.
Характерной особенностью последних
лет является интернационализация деятельности
немецких страховых компаний. Страховые
общества Германии представлены на рынках
17 стран.
Доходы от страховой
деятельности являются объектом налогообложения.
В целом применяется 50%-ная ставка
налогообложения прибыли от страховой
деятельности. Налогом в 80% облагаются страховые премии
по всем договорам страхования, кроме
договоров страхования жизни. Налог на
добавленную стоимость в отношении сумм
страховых премий не применяется.
Международный страховой рынок