Страхование: предмет, виды , функции

1. Предмет страхования

Слово страхование происходит от старинного выражения «действовать на свой страх и риск», то есть на собственную ответственность. Различные  опасности подстерегали человека всегда, и страх перед ними был вполне естественным. Кто умел предусмотреть  и оценить опасности, найти способ избежать их, преодолеть и передать другим свой страх, тот добивался  успеха. Разделение опасности («страха») с товарищами, передача страха более  сильному и умелому и получила название «застраховаться». В дальнейшем это название стало использоваться преимущественно как специальный  термин разделения и передачи рисков имущественных потерь, а позже  как наименование формы взаимопомощи при заболеваниях, потери трудоспособности, смерти кормильца. Интересно, что в  английском языке страхование –  insurance имеет другое происхождение – от слова sure (уверенный) и может быть переведено как «быть уверенным».

Страхование, как система  защиты имущественных интересов  граждан, организаций и государства  является необходимым элементом  современного общества. Оно предоставляет  гарантии восстановления нарушенных имущественных  интересов в случае природных  и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет  не только возмещать понесённые убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Всё это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важным задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики в области страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, специфике договоров страхования.

Страхование- система отношений, связанная с защитой имущественных интересов физических и юридических лиц специализированными организациями – страховыми компаниями, за счет формируемого из взносов страхователей страхового фонда, используемого для возмещения убытков, понесенных страхователем в результате страхового случая.

Страховой случай- совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю или застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

При страховании обязательно  наличие двух сторон – страховщика  и страхователя. Страховщики обеспечивают аккумуляцию страховых взносов  и выплаты страхователям в  случае нанесения ущерба застрахованной собственности. При этом страховые  взносы не могут быть рассмотрены  как прибыль страховых компаний, так как за счет взносов формируются  страховые резервы , из которых выплачиваются страховые возмещения. Для страхового фонда характерна возвратность средств, поскольку число взносов за каждый отрезок времени больше числа выплат. В современной экономической практике развитых стран резервные фонды страховых компаний являются вторым по значимости кредитным ресурсом экономики после банковских депозитов. Страхование служит также стимулом деловой активности, обеспечивая фирмам возможность вкладывать в производство те средства, которые пришлось бы направлять на образование собственного резервного фонда для покрытия возможных убытков. Страхование охватывает финансовые риски (потеря определенной суммы средств), а также чистые риски, возникающие в случае, когда возможны только неблагоприятный и нейтральный варианты событий. В условиях рыночной экономики страхование выступает как средство защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и в то же время как коммерческая деятельность, приносящая прибыль. Однако по своему содержанию страхование принципиально отличается от финансов и кредита.

Экономическая категория  «страхование» включает в себя образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств, его использование для возмещения ущерба и оказания помощи гражданам при наступлении страховых случаев.

2. Функции страхования.

  В странах с развитой  рыночной экономикой страхование  играет важную и многоплановую  роль. В связи с этим можно  выделить четыре функции страхования: 

1. функцию возмещения убытков
2. социальную
3. инвестиционную
4. предупредительную

Функция возмещения убытков  – через механизм страхования  возмещается значительная доля убытков, возникших вследствие пожаров, стихийных  бедствий, техногенных катастроф  и других случайных событий неблагоприятного характера. Тем самым страхование  выполняет функцию возмещения убытков. Получаемое от страховых компаний возмещение обычно направляется на восстановление утраченных и поврежденных  материальных ценностей,  что в конечном счете способствует экономическому росту.

Социальная функция страхования  – проявляется в нескольких аспектах.

Прежде всего, страховые  организации оказывают большую  помощь застрахованным при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний. Страховые компании финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые не позволяют снижать достигнутый уровень жизни. Выплаты гражданам возмещения за утраченное или поврежденное имущество также способствуют сохранению достигнутого ими уровня материального достатка. Тем самым страхование выполняет роль стабилизатора уровня жизни граждан.

 Инвестиционная функция  страхования – с помощью страхования  мобилизуются накопления для  развития национальной экономики  страны. Общеизвестно, что страны, которые  смогли больше  накопить, имеют  тенденцию к  более быстрому  экономическому росту. В отличие  от коммерческих банков, которые  специализируются на привлечении  средств на короткий срок,  страховые организации располагают  полученными в виде страховых  взносов средствами в течении длительного времени. То есть , страховые организации могут выступать в качестве инвесторов. Инвестиционная функция проявляется еще и в том, что страховые организации могут страховать инвесторов от потерь.

Предупредительная функция  – проявляется в двух аспектах. Во-первых, часть получаемых взносов  по договорам страхования страховые  организации направляют на формирование специальных резервов предупредительных  мероприятий. Средства из этих резервов используются для финансирования мер, направленных на предотвращение аварий, пожаров, стихийных явлений природы, несчастных случаев, болезней. Проведение таких мероприятий снижает риск наступления неблагоприятных случайных событий, что выгодно и самим страховым организациям, которые несут меньшие затраты на возмещение убытков, и их клиентам, у которых снижается вероятность потерь, и, наконец, обществу в целом, которое объективно заинтересовано в снижении ущерба от проявления различного рода случайностей.

Во-вторых, предупредительная  функция страхования проявляется  в том, что страховые организации  требуют от своих клиентов, чтобы  они сами осуществляли определенные меры, направленные на снижение вероятности наступления событий, от которых заключаются договоры страхования.

3. Классификация и виды страхования

Страхование, как и любая  другая сфера деятельности человека, любая другая система знаний, требует  внутренней структурно-логической благоустроенности. Без такой благоустроенности  невозможно организовать сложное дело, выработать методологию научных  исследований, построить учебный  процесс. Чтобы достичь необходимой  благоустроенности, применяют классификацию. И потребность в ней тем  нужнее, чем более сложный объект, который может быть классифицирован.

Страхование как наука, как  область знаний и как сфера  бизнеса характеризуется многими  специфическими понятиями. Без классификации  этих понятий невозможно выполнять  ни теоретические исследования, ни практическую работу в этой области. Поэтому классификации страхования  отводится особое внимание.

     Исходя из  многообразия объектов, подлежащих  страхованию, различий в объеме  страховой ответственности, степени  риска и категориях страхователей  однородные и взаимосвязанные  понятия в области страхования  подлежат классификации.

Страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности или добровольности. Соответственно по форме проведения страхование  может быть обязательным или добровольным.

Обязательное страхование  осуществляется в силу закона, с  позиций общественной целесообразности. Так, в Российской Федерации к  сфере обязательного страхования  относятся:

• Страхование имущества, принадлежащего гражданам, гибель или повреждение которых затрагивает не только личные, но и общественные интересы
• Государственное личное страхование должностных лиц таможенных органов РФ
• Государственное страхование личности человека от риска, радиационного ущерба вследствие атомной катастрофы
• Государственное страхование медицинских работников на случай инфицирования СПИДом
• Государственное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте
• Государственное страхование военнослужащих и военнообязанных, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел
• Государственное страхование сотрудников Государственной налоговой службы РФ
• Страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы ( пожарные дружины, взрывники, инкассаторы банков и т.д.)
• Обязательное медицинское страхование граждан

Добровольное страхование  проводится в силу закона и на добровольной основе. Эта форма страхования  не носит принудительного характера  и предоставляет возможность  свободного выбора услуг на страховом  рынке.

     Страхование классифицируется по объектам страхования и по роду опасностей. Страхование по объектам общепринято и делится на страхование по отраслям, подотраслям и видам. Страхование по роду опасностей применяется только в имущественном страховании. Вид страхования представляет собой страхование однородных объектов от характерных для них опасностей по соответствующим тарифным ставкам.

По форме собственности  страховые организации подразделяются на государственные и негосударственные, реализующие свои услуги на внутреннем, внешнем и смешанном рынке  в сфере обязательного и добровольного  страхования.

По формам организации  страхование бывает:

• Государственным, когда в качестве страховщика выступает государство;
• Акционерным, где страховщиком выступает частный капитал в виде различных обществ, с уставным капиталом (акции, ценные бумаги), принадлежащим физическим лицам;
• Взаимным страхованием (общество взаимного страхования), когда негосударственные организационные формы создаются физическими или юридическими лицами на долевой основе и не с коммерческой целью, а с целью страховой защиты своих имущественных интересов. В настоящее время эта форма не развита в нашей стране из-за отсутствия правовой базы;
• Медицинским страхованием. Данная организационная форма страховой деятельности предназначена для социальной защиты населения.

Основополагающим на рынке страхования выступает объект страхования, разделяющийся на категории: имеющий стоимость и не имеющий стоимость.

В зависимости от объектов страхования различают отрасли  страхования. Так, личное страхование  разделяют на:

1. Страхование жизни:

• Смешанное или связанное страхование жизни
• Страхование дополнительной пенсии
• Страхование «на дожитие»
• Страхование «аннуитет»
• Страхование на случай утраты трудоспособности и на случай смерти
• Страхование детей и престарелых родителей
• Страхование женщин на случай родов
• Свадебное страхование (к бракосочетанию)
• Репродуктивное страхование женщин
• Страхование от непредвиденных ситуаций
• Страхование инвестиционных вложений
• Страхование от алкоголизма и разводов и др.

Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного  страхования, предусматривающих обязанности  страховщика по страховым выплатам:

• На дожитие застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхового возраста;
• В случае смерти застрахованного;
• Пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования

Договоры страхования  жизни заключаются на срок не менее  года.

2. Страхование от несчастных  случаев и болезней:

• Страхование туристов и путешественников;
• Страхование спортсменов;
• Страхование детей и школьников;
• Страхование на случай болезни (до 4-х месяцев);
• Групповое страхование туристов от несчастных случаев;
• Страхование от несчастных случаев на охоте;
• Групповое страхование от болезней;
• Страхование расходов на случай определенного заболевания или заражения
• Страхование потери дохода или болезни и др.