Страхование экологических рисков на примере предприятия природопользования

1. Договоры страхования гарантируют защиту от всех рисков, которые могут нанести ущерб имущественным интересам страхователя;
2. При реализации страховых рисков страховщик обеспечивает получение средств, достаточных для восстановления стабильной деятельности предприятия после техногенных аварий, а так же компенсирует ущерб, причиненный третьим лицам;
3. За счет снижения страховых тарифов происходит значительная экономия средств, направляемых на оплату страховых взносов;
4. Страхователь может комбинировать виды страхования, необходимые для нормального функционирования предприятия или ведения своей деятельности;
5. Снижается доля участия государства в компенсации причиненного ущерба.

Страхование экологических  рисков как комплексная система  предполагает  предоставление страховой  защиты от специфических рисков -экологических рисков природного и техногенного характера. Рассмотренные направления являются приоритетными для развития страхования экологических рисков как комплексного вида. Комплексную систему, непосредственно, регулирует государство. Вместе с тем, страхование экологических рисков выступает в качестве одного из направлений обеспечения экологической безопасности общества, следовательно, оно затрагивает интересы каждого человека. [7, 16]

 

2.2       Страхование экологических рисков в зарубежных странах

 

В США и ряде европейских  стран страхование экологических  рисков было введено в 1960-е годы. При этом оно осуществлялось на добровольной основе, не выходя за рамки страхования  общегражданской ответственности  предприятий. Исключение составляло страхование  экологически небезопасной транспортной деятельности и источников радиоактивного загрязнения, которые выделялись в  качестве самостоятельных видов  страхования.

За рубежом существуют специальные пулы по экологическому страхованию, используемые в основном при страховании крупных, опасных, а также малоизвестных рисков. Впервые такой пул был создан в Японии в 1979 г. для страхования  ответственности за аварийный разлив нефти. Он объединил 38 участников, в  том числе было 22 местных, а остальные  – иностранные.

Экологические пулы созданы  также в Великобритании, Нидерландах, Франции, Швеции. Преимущество пулов  заключается в том, что оно  позволяют объединять страховые  компании для совместного страхования  рисков. Компании передают в пул  застрахованные риски, берут долю получаемых пулом взносов и в таком же размере несут ответственность по возмещению убытков.

Сегодня в Соединенных  Штатах размеры рынка экологического страхования составляют около 1 млрд. долл., и по объемам практически не уступает рынку добровольного личного страхования. Согласно оценкам экспертов в ближайшей перспективе ежегодный оборот на мировом рынке услуг в экологической сфере будет достигать 148 миллиардов долларов.

 В Соединенных Штатах отношения в сфере ответственности за загрязнение окружающей среды и экологической безопасности регулируются законами федерального уровня: «Закон о национальной политике в области экологии»; «Закон о загрязнении нефтепродуктами»; «Закон о сохранении и восстановлении природных ресурсов»; «Закон о чистой воде», «Закон о чистом воздухе»; «Закон о контроле за токсичными веществами», «Закон о восстановлении и охране естественных ресурсов». [7]

Эксперты предполагают, что  европейские страны и Япония займут лидирующие позиции в объемах по расходам, затрачиваемых на мероприятия по охране природы. Наибольший рост рынка ожидается в Индии, Бразилии, Мексике и Аргентине.

В Европе страхование экологических  рисков включает ряд элементов страховой  защиты, таких как страхование  ответственности, за неожиданное и  этапное загрязнение окружающей среды, которое происходит в пределах страховки общей ответственности. И еще страхование ответственности, осуществляемое непосредственно за внезапное загрязнение природной  сферы в рамках страхования связанного с общей ответственностью. Также  выделяют страхование ответственности  за постепенное или внезапное (аварийное  или стихийное) загрязнение окружающей среды, не выходящее за рамки экологического страхования. [9, 10]

 

 

 

3 Анализ страхования экологических рисков на примере предприятия

ОАО «ЛУКОЙЛ»

 

 

1. Общая информация о предприятии ОАО «ЛУКОЙЛ»

 

ОАО «ЛУКОЙЛ» - одна из крупнейших международных вертикально интегрированных нефтегазовых компаний. Основными видами деятельности Компании являются разведка и добыча нефти и газа, производство нефтепродуктов и нефтехимической продукции, а также сбыт произведенной продукции. Основная часть деятельности Компании в секторе разведки и добычи осуществляется на территории Российской Федерации, основной ресурсной базой является Западная Сибирь. «ЛУКОЙЛ» владеет современными нефтеперерабатывающими, газоперерабатывающими и нефтехимическими заводами, расположенными в России, Восточной Европе и странах ближнего зарубежья. Основная часть продукции Компании реализуется на международном рынке. «ЛУКОЙЛ» занимается сбытом нефтепродуктов в России, Восточной и Западной Европе, странах ближнего зарубежья и США.

«ЛУКОЙЛ» является одной  из крупнейших нефтегазовых компаний в мире по размеру доказанных запасов  углеводородов. Доля Компании в общемировых  запасах нефти составляет около 1,1%, в общемировой добыче нефти - около 2,3%. Компания играет ключевую роль в энергетическом секторе России, на ее долю приходится почти 19% общероссийской добычи нефти и 19% общероссийской переработки  нефти.

Доказанные запасы углеводородов  Компании на 1 января 2010 года составили 17,504 млрд. барр. н. э., в том числе 13,696 млрд. барр. нефти и 22,850 трлн. фут3 газа.

Основная часть доказанных запасов нефти Компании расположена  в Западной Сибири, Тимано-Печорской  нефтегазоносной провинции и  Предуралье. Основная часть доказанных запасов газа расположена в Большехетской впадине, Узбекистане и Каспийском регионе.

 ОАО «ЛУКОЙЛ» владеет нефтеперерабатывающими мощностями в России и за рубежом. В России Компании принадлежат четыре крупных нефтеперерабатывающих завода - в Перми, Волгограде, Ухте и Нижнем Новгороде, и два мини нефтеперерабатывающих завода. Совокупная мощность российских нефтеперерабатывающих завода составляет 44,46 млн. т/год нефти.

В 2009 году консорциум в составе  Группы «ЛУКОЙЛ» и норвежской компании Statoil стал победителем тендера на право освоения месторождения Западная Курна-2. Проект Западная Курна-2 по бурению месторождения на сегодняшний день является главнейшей задачей «ЛУКОЙЛ». По условиям контракта бурение на этом месторождении начнется в 2011 году.

В 2010 года «ЛУКОЙЛ» начал производство хлора и каустической соды на «КАРПАТНЕФТЕХИМЕ». Новое химическое производство позволит выпускать продукцию мировых стандартов качества, существенно улучшить эффективность работы предприятия, в 1,5 раза снизить затраты энергоресурсов, а также повысить уровень технологической и экологической безопасности производства

Один из основных видов  деятельности компании – это оптовая реализация продукции через нефтебазы и обеспечение потребителей нефтепродуктами высокого качества через сеть автозаправочных станций и комплексов.

Спектр реализуемой продукции  большой и высококачественный: бензины  всех марок, дизельное топливо, масла  и смазки, товары технической химии, сопутствующие товары, битумы, мазут. [12]

 

 

3.2   Организация эффективной страховой защиты ОАО "ЛУКОЙЛ"

 

Производственная деятельность крупных  промышленных компаний сопровождается наличием широкого спектра рисков, реализация которых не должна влиять на устойчивое функционирование компании. Страхование традиционно является в рыночной экономике составной  частью управления промышленными рисками  и позволяет существенно уменьшить  зависимость экономико-финансового  состояния компании от них. В этой связи в любой крупной промышленной компании возникает необходимость  разработки стройной Системы обеспечения  страховой защиты (далее — Система).

В апреле 2003 г. решением Правления  ОАО "ЛУКОЙЛ" принят корпоративный  документ "Основные положения стратегии  и политики в области обеспечения  страховой защиты ОАО "ЛУКОЙЛ" и его дочерних обществ", в котором  определены: миссия Системы, основные требования к ней, цели, требования к Системе и др. Для ОАО "ЛУКОЙЛ" и организаций Группы "ЛУКОЙЛ" миссия системы обеспечения страховой  защиты определена следующим образом: обеспечение устойчивого функционирования и развития ОАО "ЛУКОЙЛ" и организаций Группы "ЛУКОЙЛ" путем реализации экономически эффективной страховой защиты от рисков, представляющих угрозы бизнесу ОАО "ЛУКОЙЛ" и организаций Группы "ЛУКОЙЛ" и здоровью персонала, а также имущественным интересам акционеров и инвесторов.

В настоящее время Система представляет собой совокупность специально разработанных  экономически обоснованных процедур, закрепленных в виде корпоративных  норм и стандартов, обязательных для  всех органов управления и дочерних обществ ОАО "ЛУКОЙЛ".

Упомянутые процедуры перечислены  ниже, они содержат ряд оригинальных методик и технологий (здесь и  далее речь будет идти о страховой  защите от экологических рисков). Для выявления указанных рисков используются:

• Процедура декларирования экологической безопасности;
• Результаты оценщика наиболее крупных и опасных предприятий.

Процедура декларирования экологической безопасности (в том числе, частота подготовки деклараций) осуществляется в соответствии с требованиями Федерального закона " Об охране окружающей природной среды ". Практика, однако, показывает, что для использования результатов декларирования при страховании промышленных объектов оценки экологического риска должны содержать не только масштабы возможных последствий аварии, но и частотные характеристики аварии.

Поэтому для практического использования  результатов декларирования промышленной безопасности в ОАО "ЛУКОЙЛ" определены гораздо жесткие требования к:

• Критериям, согласно которым объект подлежит декларированию;
• Процедурам количественной оценки экологического риска.

В компании определена периодичность подготовки сюрвейерских отчетов по упомянутым объектам (в частности, для нефтеперерабатывающих и нефтехимических предприятий — один раз в два года).

Количественная оценка риска для  предприятий ОАО "ЛУКОЙЛ" выполняется  одной из ведущих российских организаций  в области промышленной безопасности — ЗАО "Индустриальный риск".

Для целей страхования результаты анализа риска представляются в  виде "масштаб аварии — частота  реализации аварии" (пример приведен на Рис. 1), при этом указанные характеристики определяются для всех возможных  сценариев возникновения и развития аварии (каждой точке на Рис. 1 соответствует  определенный сценарий возникновения  и развития аварии).

 

 

 

Рис. 1 - Частота возникновения экологического ущерба различного масштаба от аварий на нефтепроводе.

 

 

На Рис. 1 символом GF обозначена величина франшизы, а символом GL — величина страховой суммы (лимит ответственности). Очевидно, что при таких значениях франшизы и страховой суммы величина страховой премии (или математическое ожидание ущерба) может быть оценена площадью под кривой, представленной на Рис. 1 и ограниченной (по оси абсцисс) точками GF и GL. В целом же площадью под указанной кривой могут быть оценены ежегодные внеплановые потери предприятия.

Масштабы аварии могут быть адекватно  определены при объективной оценке восстановительной стоимости страхуемого  имущества. В соответствии с принятыми в ОАО "ЛУКОЙЛ" процедурами оценка имущества для целей страхования должна осуществляться независимыми оценочными компаниями, признанными на международном и отечественным рынках оценочных услуг.

Упомянутые методики и технологии количественного анализа экологического риска инвариантны к типу промышленного объекта и могут использоваться при реализации любого вида страхования от опасностей, связанных с природными и техногенными авариями.

Предположим (см. Рис.1), что страхователь захотел уменьшить размер страхового платежа. Объективно (при прочих равных условиях) этого можно добиться следующим  образом:

• увеличить размер франшизы (сдвинуть вправо точку GF);
• уменьшить величину страховой суммы (сдвинуть влево точку GL);
• одновременно увеличить размер франшизы и уменьшить величину страховой суммы.

Таким образом, параметры страховой  защиты (франшизы, лимиты ответственности, страховые премии) определяются в  соответствии со сформулированной выше миссией Системы. Данный подход позволяет  обосновывать рекомендации (оценки) по выбору параметров страховой защиты при реализации любого вида страхования  от опасностей, связанных с природными и техногенными авариями.

Представление результатов анализа  риска в виде, приведенном на Рис. 1, делают, кроме того, отношения между  страхователем и страховщиком весьма прозрачными: