Страхование имущества юридических лиц

ВСЕРОСИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ  ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

ГОУ ВПО

 

Контрольная работа

по дисциплине «Страхование»

на тему:

Страхование имущества  юридических лиц

 

 

 

 

 

 

 

 

 

          Работу выполнила.

                                                                       № зачет. кн.:

                                                                      Факультет: Финансы и кредит

                                                                      Преподаватель: Ковалев Ю. С.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва 2009 
Оглавление

 

Введение………………………………………………………………………..3

1. Объекты, субъекты и предмет страхования имущества юридических лиц…………………………………………………………………………...4
2. Страховая стоимость и страховая сумма при страховании имущества юридических лиц…………………………………………………………...8
3. Система страхового покрытия…………………………………………….9
4. Договор страхования……………………………………………………...10

Заключение…………………………………………………………………...19

Список литературы…………………………………………………………..20

 

Введение

Страхование, как система защиты имущественных интересов организаций  является необходимым элементов социально – экономической системы общества.

Страхование имущества  юридических лиц представляет собой  классический вид страхования и  всегда пользуется спросом на страховом  рынке.

Целью написания данной контрольной работы является исследование страхования имущества юридических лиц.

Задача данной работы – определить характер объекта страхования, виды основных и сопутствующих страховых  рисков, сроки страхования, механизм определения страховой суммы  и страховой премии, взаимодействие при наступлении страхового случая.

 

1.Объекты, субъекты  и предмет страхования имущества  юридических лиц

Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических  лиц, Российской Федерации, субъектов  Российской Федерации и муниципальных  образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.¹

В страховой сделке заинтересованными  сторонами  прежде всего являются страхователи - владельцы основных производственных фондов, а также страховщики,  заинтересованные в его сохранности.

Страховщиками признаются юридические  лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством  Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.  Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц). Страхователи вправе при заключении договоров страхования назначать физических или юридических лиц (выгодоприобретателей) для получения страховых выплат по договорам страхования, а также заменять их по своему усмотрению, до наступления страхового случая.

Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом.

Договор страхования может заключаться, как на все основные фонды предприятия, так и их часть (например: один автомобиль, один станок, одно здание и т.п.), а  также  оборудование, переданное в аренду другим предпринимателем. Однако для организаций и предприятий желательно страховать все имущество.

Предметом страхования, согласно некоторых правил является страховой случай, которым является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страховая ответственность (или страховое  покрытие) состоит в обязанности страховщика выплатить страховое возмещение клиенту при страховых случаях, записанных в договоре страхования. Основой страховой ответственности является ее объем. Объем страховой ответственности определяется перечнем страховых случаев и причин их вызывающих, который записан в правилах и договоре страхования.

Причины страховых случаев  могут  быть стихийного происхождения, производственно-технического, коммерческого, связанными с противоправными  действиями третьих лиц и т.д. 

Исключения из объема страховой ответственности страховщика предусматриваются конкретными правилами страхования. В общих условиях содержится базисный норматив – форс-мажорное исключение. В них определено, что форс-мажор – это оговоренные в правилах страхования чрезвычайные и непреодолимые обстоятельства (наводнения, войны, введение чрезвычайного положения, землетрясения, пожары, реквизиции имущества и т.п.), при наступлении которых страховщик освобождается от выполнения обязательств по договору страхования.

К страховым случаям, согласно правил страхования любого имущества относятся повреждение или утрата застрахованных основных производственных фондов.

Повреждением считается нарушение целостности застрахованного имущества, порча его внешнего вида, приведение в негодность отдельных его частей в результате причин, оговоренных в правилах и договоре страхования.

Утрата (потеря) застрахованного имущества  признается правилами, в двух случаях:

1. гибель полная
2. пропажа имущества.

Гибель полная – уничтожение застрахованного имущества, из-за оговоренных в правилах и договоре причин (обстоятельств, событий). Степень повреждения определяется по каждому объекту отдельно.

Пропажа – это кража застрахованного имущества или его безвестное существование, подтвержденные в порядке, установленном правилами и договором страхования.

Страховая ответственность страховщика  наступает, когда произошли названные  страховые случаи при двух условиях:

1) если эти случаи записаны в правилах и договоре страхования;

2) если эти случаи явились следствием только страховых причин, т.е. таких причин, которые также записаны в правилах и договоре страхования.

 В правилах может быть  пункт о том, что по дополнительному  соглашению сторон к причинам, обусловливающим страховые случаи, могут быть отнесены иные непредвиденные события, отсутствующие в правилах.

Если суммировать весь перечень страховых случаев и причин, их вызывающих, включенных в правила  страхования имущества, то получим  объем потенциальной страховой  ответственности страховщика, который он готов взять на себя на основе данных конкретных правил. Если суммируем страховые случаи и причины, которые их могут породить, включенные в договор страхования, то получим реальный объем страховой ответственности страховщика перед конкретным страхователем.

Страховщики исключают из объема страховой  ответственности также причины (события, обстоятельства), которые не являются случайными, вероятными, например повреждение  или утрата основных производственных фондов страхователя по причине:

• умышленных действий или грубой неосторожности страхователя либо лица, в  пользу которого заключен договор страхования;
• естественных изменений при хранении или производственном использовании основных средств - самовозгорания, коррозии, гниения, брожения;
• обвала застрахованных строений, если он вызван причиной, записанной в договоре страхования.
• все форс-мажорные события – военные действия, гражданские волнения, забастовки, мятежи, реквизиции и конфискации имущества, введение чрезвычайного или особого положения по распоряжению военных или гражданских властей, природные катастрофы.

Все исключения из объема страховой  ответственности – это исключения из ассортимента услуг по страховой  защите, которые не оплачиваются страховщиком в соответствии с условиями договора страхования.

 

2.Страховая стоимость и страховая  сумма при страховании имущества  юридических лиц

При страховании имущества страховая  сумма не может превышать его  действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем.

Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает  страховую стоимость имущества, он является недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора.²

В правилах страхования имущества  предприятий российские страховщики  отождествляют действительную стоимость с бухгалтерской стоимостью.

Стоимость основных производственных фондов до истечения одного года эксплуатации определяется в размере первоначальной (балансовой) стоимости; более одного года эксплуатации – в размере  остаточной стоимости с учетом физического износа. Если в состав имущества входят объекты, на которые не имеется остаточной балансовой стоимости (т. е. вся стоимость списана на амортизацию, а объекты продолжают функционировать), то их стоимость может быть определена по соглашению сторон как заявленная.

Страховая стоимость оборотных  производственных фондов определяется по данным инвентаризаций.

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная  законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное.³

Это определение, принципиально  верное, не отражает количественной связи  страховой суммы со страховой  стоимостью. Дело в том, что у одного страхователя имеются деньги, чтобы платить страховые взносы с полной страховой стоимости объекта, а у другого есть деньги и желание платить износы только с 50% страховой стоимости объекта. То есть страховая сумма в правилах страхования имущества - понятие, показывающее также ту сумму денег, на которую страхователь фактически застраховал свои основные фонды, или это та часть действительной, фактической стоимости основных средств, которая записана страховщиком в договор страхования по желанию и платежеспособной возможности страхователя.

Страховая сумма согласно правилам (и закону) может соответствовать полной действительной стоимости объекта или части ее, но она не может превышать страховую стоимость.

Если в период действия договора страхователь пожелает увеличить страховую сумму, то правила разрешают ему заключить дополнительный договор на срок, оставшийся до конца имеющегося договора.

3.Система страхового покрытия

Система страхового покрытия показывает соотношение между страховой суммой и фактическим убытком. Существуют три способа возмещения убытков:

1. По системе пропорционального обеспечения страховое возмещение равно той доле убытка, какую долю составит страховая сумма от действительной, фактической стоимости.
2. По системе первого риска все убытки, не превышающие страховую сумму, возмещаются; убытки сверх нее не возмещаются.
3. По системе предельного обеспечения возмещение убытка ограничивается записанной в договоре минимальной и максимальной величиной. Убытки менее минимума и выше максимума не возмещаются.

4.Договор страхования

Договор страхования – это соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется  при совершении страхового случая произвести страховую выплату страхователю, или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования; а страхователь обязан уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Правила страхования являются неотъемлемой частью договора страхования.

Договор страхования  должен быть заключен в письменной форме.

Несоблюдение письменной формы  влечет недействительность договора страхования.

Договор страхования может быть заключен путем составления одного документа, либо вручения страховщиком страхователю на основании его письменного или устного заявления страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком.