Страхование финансовых рисков: сущность, основные виды

Содержание

1. Взаимное страхование. Сострахование……………………………………….3

2. Страхование финансовых  рисков: сущность, основные виды………………8

3. Задача………………………………………………………………………….14

Литература……………………………………………………………………….16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Основные этапы становления мирового страхового рынка

Страхование как социально-экономический институт имеет интересную историю развития, берущую начало в глубокой древности, на этапе возникновения цивилизации и образования первых признаков государственности. Возникновению страхования предшествовали объективные предпосылки, которые и побудили людей вступать в определенные социально-экономические отношения, названные позже страхованием.

 Такими предпосылками  послужили происходившие в жизни  людей опасные явления и события, причиняли им невосполнимые имущественные  и физические потери. Другими  словами, данные явления и события  причиняли вред, разрушая материальные  блага, созданные людьми, влияли  на их личные неимущественные  блага. Можно сформулировать объективные  и субъективные факторы, ставшие  причиной возникновения страхования:

- наличие опасностей, способных  причинить имущественный либо  иной материальный вред, наступление  которых невозможно предотвратить (объективный фактор);

- появление у людей  опасения за сохранность и  сбережение материальных и личных  нематериальных благ (субъективный  фактор);

- необходимость, а также  желание и стремление людей  бороться доступными методами  и способами с теми опасностями, которые вызывают у них известный страх и опасение от наступления вредоносных последствий (совмещение объективного и субъективного факторов).

 Процесс формирования  института страхования был достаточно  сложным, состоял из нескольких  стадий.

 В процессе эволюционного  развития люди практически были  заложниками любых опасных природных  явлений и событий. Однако беспомощность  одного человека перед силами  природы, стихийными бедствиями, войнами  и прочими жизненными опасностями  и в то же время желание  бороться с последствиями этих  опасностей побуждают его объединять  усилия и средства. Это обстоятельство, во-первых, объективно и, во-вторых, исторически свидетельствует о  том, что одним из основных  и существенных принципов организации  борьбы с негативными последствиями  природных и прочих опасностей  является принцип объединения  сил, средств и капиталов.

 Идея коллективного  взаимодействия путем объединения  усилий и капиталов для выработки  необходимой методики, способной  в определенной степени защитить  человека от последствий воздействия  разрушительных природных сил, зародилась  во времена античности - в Древней  Греции и Риме.

 Характерной особенностью  древнего быта была полная  зависимость отдельно взятой  личности от общества в целом. Это связано с тем, что существовавшие  в те времена общественные  институты государства не были  настолько развиты, чтобы обеспечить  самостоятельную имущественную  защиту каждого человека. Другими  словами, если человек не входил  в состав какого-либо коллективного  формирования, обеспечивающего его  защиту, он не мог выжить самостоятельно.

 Механизмом аккумуляции  сил и средств отдельных индивидуумов  могла быть только высокоорганизованная  форма управления в виде государства, способная объединить, а затем перераспределить общественный валовой продукт, давая возможность человеку выжить, будучи индивидуально обособленным.

 Наиболее яркий прообраз  современного страхования можно  обнаружить в период Римской  империи. Социально-экономические потребности  Рима удовлетворялись за счет  государственной казны через  специально созданные коллегии. Коллегии создавались по необходимости  в зависимости от выполнения  определенных социально-политических  функций государством.

 Особо важными были  военная, религиозная коллегии, а  также коллегия для вспоможения (помощи). Одной из основных функций  названных коллегий было сбережение  средств для борьбы со всякого рода опасностями. Сбережения осуществлялись через специально созданные кассы, собиравшие взносы. Взносы носили как разовый, так и регулярный характер.

 Основной принцип функционирования  коллегий и союзов заключался  в аккумуляции денежных средств (взносов в кассы) в единый фонд  для последующего расходования  их по назначению, а именно  на выплаты компенсаций вспомогательного  и неотложного характера. Однако  данный способ борьбы с опасностями  и возмещения гражданам имущественных  расходов и потерь носил нерегулярный  и бессистемный характер ввиду  отсутствия для этого экономических  и правовых предпосылок.

Существовавшие в то время такие источники римского права, как кодификации императора Юстиниана, эдикты магистров, произведения республиканских юристов Марка Манилия, Юния Брута, Публия Муция Сцеволы, Помпония, Цицерона, Гая, Папиана, Павла, Ульпиана, Законы ХII таблиц не содержали четкой и определенной процедуры по объединению коллективных интересов граждан для борьбы с опасностями. Поэтому можно утверждать, что подлинное страхование возникает лишь в VIII-Х вв.

 Применительно к данному  историческому периоду можно  говорить о первом этапе развития  страхования.

Первые признаки подлинного страхования стали проявляться в средние века, когда начали создаваться специальные общества для формирования денежных касс, средства которых подлежали расходованию при наступлении заранее определенных опасных событий. Именно в этот период появляются первые самостоятельные организации, которые по результатам своей деятельности на основе статистических данных классифицировали риски и разрабатывали методику подлинного страхования.

 На этом заканчивается первый исторический этап - этап возникновения и становления страхования, который во времени находится на стыке XIII-XIV вв. На данном этапе сформировались и определились основные принципы и признаки организации и ведения страхового дела, способствовавшие дальнейшему развитию страхования.

 Поскольку общество  нуждалось в возмещении вреда  от опасных и внезапных событий, возникла объективная необходимость  выработки новых методов организации  страхового дела, а именно осуществления  страхования на профессиональном  уровне, на основе определенного  правового регламента. К этому  времени еще не существовало  способа оформления страховых  отношений, договор страхования  заключался крайне редко, а стандартная  форма страховых полисов не  была введена в практику.

 Именно с этих предпосылок  начался второй исторический этап развития страхования - этап правовой регламентации основ организации страхового дела. Здесь следует упомянуть о первых страховых уставах, регламентировавших морское страхование в Барселоне (1435 г.) и Венеции (1468 г.). Чуть позже, в 1549 г., появился страховой устав в Голландии, в 1601 г. - в Англии, в 1681 г. - во Франции, в 1727 г. - в Пруссии и в 1734 г. - в Гамбурге. Все они предусматривали и определяли условия осуществления страхования, в основном морского, ибо в средние века самым распространенным способом торговли была морская торговля. Однако она относилась к наиболее опасному виду торговли в силу природных явлений (буря, шторм), несовершенства судостроения, постоянных нападений и грабежей со стороны пиратов.

Понятие "страховой договор" впервые появилось именно в это время - время зарождения морского страхования. Именно возникновение страхового договора определяло формирование страхования и его дальнейшее развитие.

 На создании первых  страховых учреждений, первых уставов  страховых обществ и, наконец, страхового  договора и страхового полиса  завершается второй этап развития  страхования.

 Третий исторический этап характеризуется развитием страхового дела и возникновением отличных от морского видов страхования. Данный этап охватывает XVIII-XIX вв. В XVII в. в Англии было образовано знаменитое общество морского страхования Lloyd's и первое страховое общество от огня FrieN dly Society Fire Office. В это же время во Франции по указу Людовика XIV создается Генеральное общество страхования. В Германии (Гамбург) в 1765 г. было создано первое морское страховое акционерное общество.

 Но наибольшим стимулом  для создания страховых обществ стал большой лондонский пожар 1666 г., вызвавший появление многочисленных крупных страховых акционерных предприятий. Довольно скоро, в 1677 г., в Германии была открыта первая крупная генеральная касса страхования от огня. В дальнейшем страхование от огня приобрело публичный характер и фактически стало одним из самых значительных видов страхования, послуживших созданию в 1821 г. на базе Готского страхового от огня банка первого общества взаимного страхования от огня.

 В XVII в. в Голландии получил развитие и другой вид страхования - транспортное страхование, организованное на акционерных началах.

Вначале акционерные общества страхования от огня формировались на принципах взаимного страхования. Позже стали появляться элементы коммерческого страхования как самостоятельного предпринимательского вида деятельности.

В этот же исторический период наряду со страхованием от огня начинает развиваться страхование жизни. Предпосылками появления данного вида страхования послужили рост городов, скученность построек, вызванное этим увеличение заболеваемости городских жителей, частые пожары в густо населенных кварталах. Необходимость в защите пострадавшего населения привела к возникновению страхования жизни, причем страхованию в данном случае придавалось социально-экономическое значение, в том числе на государственном уровне.

 Другой предпосылкой  стало развитие промышленности. Тяжелый физический труд и  полное отсутствие необходимых  условий его безопасности приводили  к массовым увечьям рабочих. Именно  это обстоятельство потребовало  от фабрикантов и промышленников  включиться в процесс всеобщего  страхования жизни и здоровья  персонала от несчастных случаев  на производстве.

 В 1762 г. в Англии было учреждено первое страховое общество жизни, основанное на научных принципах. Уже к 1830 г. Англия насчитывала 30 крупных страховых учреждений по страхованию жизни. В Германии в этот период наибольшее развитие получило промышленное страхование жизни.

Во Франции первое подобное страховое общество было учреждено в 1787 г. в форме акционерного общества. В Италии первое общество по страхованию жизни создано чуть позже - в 1826 г.

 В России страховое  дело берет начало в XII в., когда  некоторые государственные мероприятия  в области внешней торговли  сопровождались действиями сродни  страхованию. В частности, в 1260 г. был заключен ряд договоров между Новгородом и германскими городами об ответственности за путевой риск. Весьма интересным является соглашение о посредничестве, заключенное в 1667 г. между царской Россией и армянским торговым обществом, по условиям которого Россия гарантировала Армении возмещения убытков в торговле с Персией.

В России, как и в других развитых государствах Европы конца XVIII в., бурно развивалось торговое мореплавание. Для обеспечения безопасной торговли в 1800 г. была создана первая Торговая страховая контора. Приятие норм о морском страховании повлекло за собой открытие других страховых контор.

 Наличие в России  значительного числа мореходных  путей сообщения, а также водоемов, рек и озер, по которым также  проходили торговые суда в  процессе осуществления внутригосударственной  торговли, привело к возникновению  транспортного страхования. Так, в  частности, в 1844 г. было учреждено Общество пароходства и страхования по рекам Волге и Каме.

 Но по-настоящему страховое  дело в России сформировалось  лишь в начале XIX в. при активном участии известного экономиста барона А.Л. Штиглица. В 1827 г. он совместно с другими учредителями открыл на акционерных началах Первое Российское страховое от огня общество. Чуть позже, в 1835 г., было создано Второе Российское страховое от огня общество. Одновременно с этим в 1844 г. было введено страхование от огня для государственных крестьян.

 Личное страхование  в России берет начало в  1834 г., когда по инициативе прусского поданного Ф.Д. Шведерского было создано Русское общество для застрахования пожизненных и других срочных доходов и денежных капиталов. Чуть позже появилось страхование от несчастных случаев.

Дальнейшее развитие страхового дела характеризуется появлением крупных отраслевых страховых компаний, возникновением государственных видов страхования, накоплением крупного страхового капитала и созданием специальных страховых фондов. Переход от индивидуально-частного к крупному предпринимательству происходит в середине XIX в. При этом акционерная форма сохраняется, а также совершенствуются централизованные страховые объединения, такие как союзы, картели и концерны.

 Создание страховых  союзов преследовало цель разработки  единых видов страхования, изучения  вопросов страховой убыточности, выработки типовых условий страхования, тарифной политики, единообразного  применения терминов и т.п.